Ссудный счет: что это

В статье разберем, что такое ссудный счет и для чего он нужен. Также рассмотрим, можно ли запросить выписку по операциям на данном счете и правомерна ли комиссия за его ведение.

Над статьей работали:
Автор: Елена Ошмарина; редактор: Шкембри Евгения

Содержание

Ссудный счет в банке: что это
Ссудный счет по кредиту
Ссудный счет по ипотеке
Номер ссудного счета
Как узнать ссудный счет
Комиссия за ведение ссудного счета

Ссудный счет в банке: что это

Что значит понятие «ссудный счет», разъясняется в информационном письме Банка России от 29.08.2003 № 4, а также в Определении ВС РФ от 17.05.2001 по делу № 53-В10-15. Как сказано в данных источниках, ссудным счетом признается счет, который открывает банк по каждому кредитному договору для целей бухгалтерского учета операций выдачи и возврата заемных средств. То есть ссудные счета – это внутренний банковский реестр, в котором кредитные организации отражают выдачу заемных средств (по дебету счета), а также их возврат (по кредиту счета).

По рассматриваемому счету отражаются только операции, связанные с кредитованием, например:

выдача кредита,
начисление процентов,
погашение процентов,
погашение основного долга,
начисление штрафов,
погашение штрафов и прочее.

То есть по ссудному счету кредитная организация видит, как заемщик погашает долг, исполняет обязательства, какова сумма его задолженности на определенную дату, отслеживает своевременность платежей и прочее. Для заемщика такой счет не представляет никакого интереса. Платежи по кредиту перечисляются на другой банковский счет, указанный в договоре.

Ссудный счет по кредиту

По каждому выданному кредиту банки обязаны открывать ссудные счета (Положение Банка России от 24.11.2022 № 809-П). Основанием для открытия такого счета служит кредитный договор. Последовательность действий при открытии счета будет следующей:

банк и клиент пописывают кредитный договор;
менеджер банка переносит документы в банковскую программу, после чего открывает ссудный счет и присваивает ему номер;
необходимая сумма перечисляется кредитным учреждением на данный счет, по его дебету проходит выдача средств клиенту;
в соответствии с условиями договора и графиком платежей клиент вносит необходимую сумму для погашения задолженности, которая отражается по кредиту счета;
после внесения последнего платежа ссудный счет закрывается.

Если у одного заемщика несколько кредитов, то для каждого из них будет создан ссудный счет. Причем банки открывают такие счета самостоятельно, от заемщика никаких действий для этого не потребуется.

Существует несколько видов таких счетов:

Простой, который открывается для разовой выдачи кредита. У заемщика возникает задолженность, на которую банк начисляет проценты. Причем сразу на всю сумму. Эту задолженность один раз отражают по дебету счета. Далее, в соответствии с графиком платежей, заемщик погашает задолженность, что отражается по кредиту счета.
Особый, который создают для постоянного кредитования. Например, если клиент банковской организации постоянно пользуется кредитной картой или для него открыли кредитную линию. По такому ссудному счету средства могут зачисляться не только для погашения кредита, но и для увеличения его суммы.
Овердрафт, позволяющий расходовать средства сверх оговоренного лимита без заключения договора. Например, пользователь кредитной карты договаривается с банком об увеличении ее лимита и обязуется в определенные сроки вернуть деньги.
Контокоррентный, по которому совершаются операции, свойственные ссудному и текущему счетам. По такому счету учитывают расходы клиента с использованием личных и банковских средств.

Для открытия ссудного счета заемщик не предоставляет никаких документов, не пишет заявлений, не дает согласия. Это внутренние операции банка для ведения бухгалтерского учета.

Ссудный счет по ипотеке

Ипотека – одна из разновидностей кредита, только выдается она в более крупной сумме и на более длительный период. Для ее выдачи клиент также подписывает договор с банком на получение кредитных средств. Для учета выдачи и возврата ипотеки банковская организация открывает на клиента ссудный счет по ипотеке, как и в случае с обычным кредитом. Никаких принципиальных различий между такими счетами по ипотеке и кредиту нет, кроме периода и суммы кредитования.

Номер ссудного счета

Номер ссудного счета состоит из 20 цифр. Все эти цифры составляют определенные комбинации, у каждой из которых имеется свое значение:

первые три цифры (455) обозначают тип счета;
следующие две – кодировка периода кредитования;
последующие три – код валюты;
дальнейшая цифра – код ключа;
далее идет три или четыре цифры, обозначающие код кредитного учреждения;
следующие одна или две цифры кодируют тип кредита;
остальные цифры обозначают порядковый номер.

Как упоминалось ранее, номер ссудного счета присваивается после подписания кредитного договора и загрузки документов в банковскую программу. Поэтому посмотреть номер данного счета в договоре нельзя. Для погашения задолженности заемщику достаточно знать расчетный счет, реквизиты которого и приводятся в соглашении между банком и заемщиком.

Как узнать ссудный счет

Найти номер ссудного счета можно только в банковской программе. Если он необходим (например, для решения спорных вопросов с деловым партнером), можно обратиться к сотруднику банка. Но следует приготовьтесь и к тому, что кредитор может отказать в предоставлении информации. Аргументы могут быть следующие:

ссудный счет – это внутренний банковский счет, который позволяет отслеживать состояние задолженности;
в банке действует стандартная процедура платежей для погашения долга. Нарушать ее, внося средства напрямую на ссудный счет, нельзя;
клиент может злоупотребить полученной информацией. Например, погашая лишь задолженность, без процентов.

Но если докажут менеджеру, что не будут злоупотреблять полученной информацией и объяснят, для чего она необходима, банк может выполнить просьбу. Зачастую для получения реквизитов и выписки по счету достаточно соответствующего заявления.

Комиссия за ведение ссудного счета

Встречаются случаи, когда банкиры включают в кредитный договор условие о комиссии за открытие и ведение ссудного счета. Особенно это касается ИП и юрлиц. Правомерно ли это? Все зависит от того, что написано в договоре.

Если вы, как физлицо, берете потребительский кредит, взимать комиссию за открытие и ведение ссудного счета – это нарушение закона, а именно ч. 7 ст. 5 Закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ. На это указано в Обзоре судебной практики ВС РФ № 2 (2015), который утвержден Президиумом ВС РФ 26.06.2015.

В случае с оформлением кредита, который не относится к потребительским, все зависит от того, как банк обосновал необходимость удержания комиссии. В договоре может быть сказано, что комиссионные платежи должны вноситься периодически, а их сумма определяется в процентном отношении к остатку на дату платежа. Такое условие суд может признать притворным. По сути оно представляет из себя плату за кредит. При этом закон не запрещает включать в договор такие формулировки о комиссии за пользование кредитными средствами. Данная позиция подтверждается в абзаце 8 пункта 4 Информационного письма Президиума ВАС РФ № 147 от 13.09.2011.

Если же из условия договора следует, что сумма комиссии не зависит от остатка задолженности заемщика перед банком, оно не может считаться притворным. То есть такое условие нельзя квалифицировать как договоренность сторон о плате за кредит.

Ведение ссудного счета не является услугой в смысле ст. 779 ГК РФ. То есть не создает для клиента кредитной организации имущественных благ, которые не относятся к заключенному договору. Кроме того, без ведения данного счета банковская организация не сможет предоставить кредит. В связи с этим установление комиссии, которая не привязана к остатку задолженности, а определена в иной форме, является незаконным. А если заемщик уже успел оплатить такую комиссию, все полученные средства банк обязан вернуть (Обзор судебной практики ВС РФ № 2 (2015), утвержденного Президиумом ВС РФ 26.06.2015).