Наследование пенсионных накоплений

Пенсионные накопления наследодателя выплачиваются его правопреемникам, если смерть наступила до назначения накопительной пенсии либо до окончания определенного срока, на который она была назначена. Кто и в каком порядке может получить указанные денежные средства, расскажем в нашей статье.

Над статьей работали:
Автор: Сыскова Юлия; редактор: Бурцева Алла

Содержание

1. Право наследования пенсионных накоплений
2. Кто может получить пенсионные накопления
3. Как получить пенсионные накопления

Право наследования пенсионных накоплений

Средства пенсионных накоплений – это совокупность денежных средств, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета застрахованного лица или на его пенсионном счете накопительной пенсии. Они формируются, в частности, за счет (п. 3 ч. 1 ст. 3 Закона «О накопительной пенсии» от 28.12.2013 № 424-ФЗ):
• страховых взносов на финансирование накопительной пенсии;
• дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию;
• взносов на софинансирование формирования пенсионных накоплений;
• взносов работодателя, уплаченных в пользу застрахованного лица;
• средств материнского капитала, направленных на формирование накопительной пенсии,
• средств, полученных от их инвестирования.

Накопительная пенсия формируется в СФР или в негосударственном пенсионном фонде (НПФ) (ч. 3, 4 ст. 9 закона № 424-ФЗ).

Правопреемникам умершего выплачиваются (ч. 6 ст. 7 закона № 424-ФЗ; п. 3 правил, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 № 710; п. 3 правил, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 30.07.2014 № 711):
• средства пенсионных накоплений, если наследодатель умер до назначения ему накопительной пенсии или до корректировки ее размера с учетом дополнительных пенсионных накоплений;
• остаток средств пенсионных накоплений, не выплаченный умершему в виде срочной пенсионной выплаты, если наследодатель умер после назначения ему такой выплаты.

Исключение составляют средства маткапитала, направленные на формирование накопительной пенсии, а также результат от их инвестирования. Их выплачивают (пп. 3 п. 2 административного регламента, утвержденного Постановлением Правления ПФР от 19.04.2022 № 59п; пп. 3, 4 постановления № 710; пп. 3, 4 постановления № 711):
• отцу (усыновителю) ребенка, в связи с рождением (усыновлением) которого у наследодателя возникло право на получение маткапитала;
• несовершеннолетним детям и (или) совершеннолетним детям, которые очно учатся в образовательной организации (исключение – организации допобразования), до окончания ими такого обучения. Однако лишь до достижения ими возраста 23 лет.

Если человек умер после того, как ему была назначена, но еще не выплачена единовременная выплата средств пенсионных накоплений, получить ее могут:
• его нетрудоспособные иждивенцы;
• члены его семьи, совместно проживавшие с ним.

Сделать это нужно в течение 4 месяцев со дня смерти наследодателя. Если таких лиц нет, сумма единовременной выплаты включается в состав наследства и наследуется на общих основаниях (информация ПФР «О порядке выплаты средств пенсионных накоплений правопреемникам»).

Если наследодателю была установлена выплата накопительной пенсии (бессрочно), то средства пенсионных накоплений его правопреемникам не выплачивают (информация СФР).

Кто может получить пенсионные накопления

Наследодатель при жизни может в любое время подать заявление в соответствующий фонд и определить конкретных лиц (правопреемников) и доли средств, которые должны быть им выплачены в случае его смерти. Если он такое заявление не подавал и в договоре об обязательном пенсионном страховании правопреемники не определены, средства пенсионных накоплений выплачивают правопреемникам умершего из числа его родственников в определенной последовательности:
• в первую очередь средства умершего получают его дети, в том числе усыновленные, супруга (супруг), родители (усыновители);
• во вторую – братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки.

Денежные средства распределяют между родственниками одной очереди в равных долях (ч. 6—8 ст. 7 Закона от 28.12.2013 № 424-ФЗ; п. 5 постановления № 710; п. 24 перечня, утвержденного Приказом СФР от 17.02.2023 № 210).

Как получить пенсионные накопления

Для получения пенсионных накоплений рекомендуем придерживаться следующей пошаговой инструкции.

Шаг 1. Получаем данные о местонахождении пенсионных накоплений покойного. Вне зависимости то того, как формируется накопительная пенсия (через СФР или НПФ), сведения о ней есть в СФР.

Также НПФ должен направить правопреемнику умершего лица, указанному в договоре об обязательном пенсионном страховании или в заявлении, представленном в НПФ, уведомление о прекращении договора об обязательном пенсионном страховании в связи со смертью застрахованного лица. А также сообщить о возможности получения пенсионных накоплений наследодателя. НПФ должен направить такое уведомление не позднее двух месяцев со дня получения данных о прекращении договора об обязательном пенсионном страховании (п. 6 ст. 36.5 Закона «О негосударственных пенсионных фондах» от 07.05.1998 № 75-ФЗ).

Шаг 2. Подаем заявление о выплате пенсионных накоплений. До истечения 6 месяцев со дня смерти наследодателя в зависимости от того, у какого страховщика находятся пенсионные накопления умершего, нужно подать заявление об их выплате (п. 2 ч. 4 ст. 18 закона № 236-ФЗ; п. 9 постановления № 710; п. 10 постановления № 711):
• в любой территориальный орган СФР;
• в НПФ, в котором формировалась накопительная пенсия умершего.

Если пропустить этот срок, его придется восстанавливать в судебном порядке (п. 9, пп. «е» п. 10 постановления № 710; п. 10, пп. «е» п. 11 постановления № 711).
Заявление в соответствующий фонд можно подать:
• лично или через представителя;
• по почте заказным письмом с описью вложения;
• в электронной форме, в том числе через Единый портал госуслуг. В СФР подать заявление в электронной форме можно только через Единый портал госуслуг (п. 12 административного регламента № 59п; пп. 9, 12 постановления № 710; пп. 10, 14 постановления № 711; п. 2 требований, утвержденных Приказом СФР от 15.08.2023 № 1538).

В заявлении необходимо указать способ, которым правопреемник желает получить денежные средства (п. 9.1.2.2 административного регламента № 59п). Сделать это можно:
• через почтовое отделение связи;
• путем перечисления средств на банковский счет.

При личной подаче заявления нужно предъявить (пп. 12.1.2—12.1.4, 12.1.6, 12.2.1 административного регламента № 59п; пп. 10, 12 постановления № 710; пп. 11, 12, 14 постановления № 711):
• документ, удостоверяющий личность, возраст, место жительства правопреемника. Если за выплатой обращается представитель правопреемника, он должен предъявить паспорт (другой документ, удостоверяющий личность) и нотариально заверенную доверенность;
• документ, подтверждающий родственные отношения с умершим, – для правопреемников по закону (свидетельства о рождении, о заключении брака, об усыновлении и так далее);
• свидетельство о смерти застрахованного лица (при наличии);
• СНИЛС наследодателя (при обращении в СФР представляется по собственной инициативе);
• другие необходимые бумаги, например, документ, подтверждающий обучение ребенка (детей) по очной форме в организации, осуществляющей образовательную деятельность.

Если заявление направляется по почте или подается в электронной форме, то копии прилагаемых документов необходимо заверить у нотариуса. При представлении нотариально заверенных копий документов в электронной форме соответствие электронного образа копии документа его оригиналу должно быть засвидетельствовано усиленной квалифицированной электронной подписью нотариуса.

Если к заявлению не приложены все необходимые документы либо копии документов не заверены у нотариуса, правопреемник получит уведомление о представлении недостающих документов. Их нужно подать в течение трех месяцев со дня направления уведомления. Если этого не сделать, фонд вернет заявление.

Заявление могут вернуть и по некоторым другим основаниям. Например, если формирование накопительной пенсии умершего на дату смерти через фонд не осуществлялось, в том числе если договор был заключен, но ко дню кончины застрахованного лица не вступил в силу. В любом случае фонд должен указать причину возврата (пп. 14, 14(1), 15 постановления № 710; пп. 16, 16(1), 17 постановления № 711).

Шаг 3. Ждем решение фонда, который не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок (6 месяцев), установленный для обращения правопреемников с заявлениями выносит решение:
• о выплате средств пенсионных накоплений;
• об отказе в выплате накоплений – при наличии на то оснований.

В выплате средств пенсионных накоплений откажут, например, если (п. 19 постановления № 710, п. 22 постановления № 711):
• с заявлением о выплате обратилось лицо, которое не является правопреемником;
• заявление подали правопреемники по закону второй очереди при наличии заявлений правопреемников по закону первой очереди;
• заявление подано по истечении срока, установленного для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений, за исключением случаев, когда указанный срок был восстановлен судом.

Если по истечении срока для обращения правопреемников не истек срок представления недостающих документов согласно соответствующему уведомлению, фонд принимает решение не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек 3-месячный срок, исчисляемый со дня направления уведомления. Последнего уведомления, если они были направлены нескольким правопреемникам (пп. 9, 16 постановления № 710; пп. 10, 19 постановления № 711).

Заявление о выплате средств накоплений правопреемника, восстановившего срок обращения в судебном порядке, рассматривается фондом в течение 10 дней со дня его поступления (п. 18 постановления № 710, п. 21 постановления № 711).

Фонд направит копию решения правопреемнику в течение 5 рабочих дней со дня его принятия (п. 22 постановления № 710; п. 25 постановления № 711).

Шаг 4. Получаем денежные средства. Территориальный орган СФР или НПФ выплачивает средства пенсионных накоплений не позднее 20-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором было принято соответствующее решение (п. 23 постановления № 710; п. 26 постановления № 711).