Микрофинансовая и микрокредитная компании: в чем отличия

Разберемся, что представляют из себя микрофинансовые и микрокредитные компании, в чем их основные отличия.

Над статьей работали:
Автор: Лилия Новикова; редактор: Бурцева Алла

Содержание

1. Что такое микрофинансовая компания
2. Что такое микрокредитная компания
3. Отличия микрофинансовых компаний от микрокредитных

Что такое микрофинансовая компания

Микрофинансовая деятельность представляет собой работу юридических лиц по представлению микрозаймов. Выдавать их могут как юрлица, имеющие статус микрофинансовых организаций, так и иные компании, которые такого статуса не имеют, но в соответствии с законодательством могут осуществлять указанный вид деятельности (например, кредитные организации, кредитные кооперативы, ломбарды) (п. 1 ч. 1 ст. 2, ст. 3 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ).

Микрофинансовая организация представляет собой юридическое лицо, осуществляющее микрофинансовую деятельность. Сведения о нем должны быть внесены в специальный реестр, который ведет Банк России (п. 2 ч. 1 ст. 2, ч. 1, 2 ст. 4 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ).

Законодательство разделяет указанные организации на два вида (п. 2 ч. 1 ст. 2 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ):
• микрофинансовые компании;
• микрокредитные компании.

Банк России вносит сведения в указанный выше реестр в отношении обоих видов компаний (ч. 3 ст. 4 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ).

Для всех видов микрофинансовых организаций установлены следующие ограничения деятельности (ч. 1 ст. 12 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ):
• они не могут осуществлять функции поручителя в отношении обязательств своих учредителей (участников, акционеров) или предоставлять иное обеспечение обязательств указанных лиц;
• нельзя совершать сделки с имуществом компании, если при этом его балансовая стоимость будет снижена более чем на 10 процентов. Они должны быть предварительно одобрены решением высшего органа управления микрофинансовой организации. При этом балансовая стоимость имущества определяется по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности за последний отчетный период. Сделка, нарушающая указанное требование, может быть признана недействительной по иску как организации, так и ее учредителей. При этом в последнем случае обратиться с заявлением должно не менее 1/3 участников от общего их числа;
• запрещено выдавать кредиты в иностранной валюте;
• они не могут в одностороннем порядке изменять размер процентных ставок и (или) порядок их определения, а также размер комиссионного вознаграждения и сроки действия договоров с клиентами;
• нельзя применять к заемщику, являющемуся физическим лицом, в том числе имеющего статус индивидуального предпринимателя, штрафные санкции за досрочное погашение кредита в полном объеме или частично. Здесь есть условие — заемщик должен предупредить о своих намерениях кредитора не менее чем за 10 календарных дней;
• они не вправе осуществлять любые виды профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг;
• нельзя выдавать заемщику — юридическому лицу или индивидуальному предпринимателю кредиты, если сумма его основного долга перед этой микрофинансовой организацией по договорам микрозайма в случае предоставления такого кредита превысит 5 млн рублей;
• они не могут использовать полное и (или) сокращенное наименование, полное и (или) сокращенное фирменное наименование, идентичное названию уже зарегистрированной компании. Данный запрет не применяется, если речь идет об аффилированных лицах;
• не могут выдавать займы физическому лицу в целях, не связанных с осуществлением предпринимательской деятельности, под залог:
 жилого помещения как заемщика, так и иного физлица — залогодателя по такому займу;
 доли в праве на общее имущество участника общей долевой собственности жилого помещения заемщика и (или) иного физического лица — залогодателя по такому займу;
 права требования участника долевого строительства в отношении жилого помещения заемщика и (или) иного физического лица — залогодателя, вытекающего из договора участия в долевом строительстве.

Такое правило не применяется, если учредителем (акционером, участником) микрофинансовой организации, предоставляющей заем, является Российская Федерация, субъект РФ, муниципальное образование.

Помимо ограничений, установленных для всех организаций, осуществляющих микрофинансовую деятельность, микрофинансовая компания имеет дополнительные ограничения. Так, она не вправе (ч. 2 ст. 12 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ):
• привлекать денежные средства физлиц, в том числе зарегистрированных в качестве ИП. Такое ограничение не распространяется на привлечение денежных средств граждан, в том числе имеющих статус ИП, которые:
 являются учредителями (участниками, акционерами) этой компании;
 предоставляют средства в рамках заключенного одним кредитором с микрофинансовой компанией договора займа на сумму более 1 млн 500 тыс. рублей, при условии, что сумма основного долга заемщика перед таким кредитором не должна составлять менее 1 млн 500 тыс. рублей в течение всего срока действия указанного договора;
 покупают облигации компании при их размещении на организованных торгах. При этом облигации или их эмитент, или лицо, предоставившее обеспечение по таким облигациям, имеют кредитный рейтинг не ниже установленного советом директоров Банка России уровня;
 приобретают облигации микрофинансовой компании, предназначенные для квалифицированных инвесторов, при условии, что такие физлица признаны квалифицированными инвесторами;
• выдавать заемщику — физическому лицу микрозаем (микрозаймы), если сумма основного долга заемщика перед компанией по договорам микрозайма в случае предоставления такого кредита превысит 1 млн рублей;
• в рамках иной деятельности осуществлять производственную и (или) торговую деятельность, а также указывать на возможность заниматься производственной и (или) торговой деятельностью в учредительных документах;
• в одностороннем порядке уменьшать размер процентных ставок и (или) изменять порядок их определения по договорам займа, сокращать или увеличивать срок действия этих договоров, увеличивать или устанавливать комиссионное вознаграждение этих договоров с клиентами — физлицами, в том числе индивидуальными предпринимателями, предоставившими денежные средства микрофинансовой компании. Исключения могут быть установлены законодательством.

Установлено, что минимальный размер уставного капитала компании не может быть ниже 70 млн рублей. При этом имуществом можно внести не более 20 процентов от цены размещения акций. Не могут быть внесены в качестве собственного капитала заемные средства, а также имущество, которое обременено залоговыми правами (ч. 7, 7.2 ст. 5 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ).

В наименовании компании, как в полном, так и в сокращенном, обязательно должно быть словосочетание «микрофинансовая компания». При этом для краткого варианта допустимо указание слова, образованного сочетанием букв «мфк», и указание на ее организационно-правовую форму (ч. 16 ст. 5 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ).

К слову, законодательством установлен запрет на использование указанного словосочетания или сочетания букв «мфк» для любых юридических лиц, которые не осуществляют микрофинансовую деятельность и, главное, не внесены в специальный реестр. Исключением являются только лица, намеревающиеся получить статус микрофинансовой организации и уже внесенные в реестр.

После утраты статуса микрофинансовой компании и исключения из реестра лицо обязано в течение 30 календарных дней внести изменение в название и исключить из него соответствующее сочетание слова или букв (ч. 15 ст. 5 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ).

Кандидатуры лиц, претендующих на должности в органах управления микрофинансовой организацией, должны быть согласованы с Банком России. При этом банк будет оценивать соответствие кандидатов квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации (ч. 4 ст. 4.1-1 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ, глава 3 Указания Банка России от 25.12.2017 № 4662-У). Список их достаточно внушительный.

Так, лица, осуществляющие функции единоличного исполнительного органа (его заместителя), главного бухгалтера, должны обладать следующей квалификацией (ч. 2 ст. 4.1-1 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ):
• для лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа, обязательно наличие высшего образования (бакалавриат, специалитет, магистратура, подготовка кадров высшей квалификации), опыт руководства финансовой организацией либо структурным подразделением финансовой организации, осуществляющими деятельность на финансовом рынке, или опыт работы на руководящих должностях в органах государственной власти Российской Федерации, органах государственной власти субъектов РФ, Банке России не менее двух лет;
• для лица, осуществляющего функции заместителя единоличного исполнительного органа микрофинансовой компании также обязательно высшее образование и опыт руководства финансовой организацией либо структурным подразделением финансовой организации, осуществляющими деятельность на финансовом рынке, или опыт работы на руководящих должностях в органах государственной власти Российской Федерации, органах государственной власти субъектов РФ, Банке России. Кроме того, он может иметь опыт руководства организацией, которая в качестве основной осуществляла деятельность в области информационных технологий, опыт руководства структурным подразделением такой организации, связанным с осуществлением деятельности в области информационных технологий, опыт руководства структурным подразделением организации, связанным с управлением персоналом, также не менее двух лет;
• для лица, осуществляющего функции главного бухгалтера микрофинансовой компании необходимо высшее образование и стаж работы, связанной:
 с ведением бухгалтерского учета;
 составлением бухгалтерской (финансовой) отчетности;
 аудиторской деятельностью.

При этом лицо должно осуществлять один из указанных видов деятельности не менее 3 лет из последних 5 календарных лет. Если высшего образования у претендента нет, то стаж в области бухгалтерского учета и аудита должен быть больше — не менее 5 лет из последних 7 календарных лет.

Лица, осуществляющие управление компанией, должны обладать и соответствующей деловой репутацией. При этом законодатели предусмотрели большой список несоответствий требованиям к деловой репутации. Среди них (ч. 1 ст. 4.1-1 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ):
 наличие на день, предшествующий дню назначения на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры, у лица неснятой или непогашенной судимости за совершение умышленного преступления;
 наличие обвинительного приговора суда в отношении лица, совершившего умышленное преступление, без назначения ему наказания ввиду истечения срока давности уголовного преследования, если на день, предшествующий дню назначения на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры, не истек 5-летний срок со дня вступления в силу обвинительного приговора;
 привлечение лица, в соответствии с вступившим в законную силу судебным актом к субсидиарной ответственности по обязательствам финансовой организации либо к ответственности в виде взыскания убытков в пользу финансовой организации в рамках процедуры банкротства, если на день, предшествующий дню назначения лица на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры, не истек 5-летний срок со дня вступления в законную силу судебного акта;
 признание физического лица банкротом, если на день, предшествовавший дню назначения на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры, не истек 5-летний срок со дня завершения в отношении этого лица процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры;
 признание ИП банкротом, если на день, предшествующий дню избрания на должность или дню подачи в Банк России заявления о согласовании кандидатуры, не прошло 5 лет со дня завершения в отношении этого лица процедуры реализации имущества или прекращения производства по делу о банкротстве в ходе такой процедуры;
 прочие.

Если установлен факт несоответствия кандидата тем или иным требованиям, ему обязаны отказать в назначении на должность. Если это было обнаружено уже после его вступления в должность, компания обязана будет уведомить Банк России о выявленном несоответствии и освободить гражданина от должности, о чем также нужно направить информацию регулятору (ч. 6, 7 ст. 4.1-1 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ).

К учредителям компании также есть ряд требований. Так, лицом, имеющим право прямо или косвенно либо совместно с иными лицами распоряжаться более 10 процентами акций (долей) организации, составляющих ее уставный капитал, не может быть (ч. 1 ст. 4.3 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ):

• организация, которая зарегистрирована в государствах или на территориях, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны), перечень которых утверждает Минфин РФ. Также учредителем не может быть компания, которая находится под прямым или косвенным контролем такой организации;
• юридическое лицо, у которого за нарушение федеральных законов, нормативных актов Банка России была отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление деятельности на финансовом рынке, а также компания, сведения о которой были исключены из реестра финансовых организаций соответствующего вида за нарушение федеральных законов, нормативных актов Банка России;
• юридическое лицо в случае, если у его основного общества была отозвана (аннулирована) лицензия на осуществление деятельности на финансовом рынке за нарушение федеральных законов либо если сведения о его основном обществе были исключены из реестра финансовых организаций соответствующего вида за нарушение федеральных законов. Этот пункт предусматривает условие — со дня принятия указанных решений должно пройти менее 3 лет;
• лицо, не отвечающее требованиям, установленным Банком России к финансовому положению (Положение Банка России от 28.12.2017 № 626-П);
• граждане, деловая репутация которых не отвечает требованиям законодательства;
• организация в случае, если функции ее единоличного исполнительного органа осуществляет человек, деловая репутация которого не соответствует установленным законодательством требованиям.

Что такое микрокредитная компания

Напомним, что микрокредитная компания является видом микрофинансовой организации. Она обязана действовать в соответствии с требованиями, установленными федеральным законодательством и положениями Банка России, и имеет право привлекать для осуществления своей деятельности денежные средства физических лиц, являющихся ее учредителями (участниками, акционерами), а также юридических лиц (п. 2.2 ч. 1 ст. 2, Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ).

Наряду с общими ограничениями относительно деятельности микрофинансовых организаций указанная компания не может осуществлять следующие действия (ч. 3 ст. 12 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ):
• привлекать денежные средства граждан, в том числе зарегистрированных в качестве индивидуальных предпринимателей. Исключением будут случае, когда указанные лица являются ее учредителями;
• выдавать заемщику — физическому лицу заем, если сумма основного долга заемщика перед этим кредитором по всем договорам с учетом запрошенного будет свыше 500 тыс. рублей;
• выпускать и размещать облигации.

Требования к квалификации и деловой репутации лиц, осуществляющих управление компанией, а также к учредителям, идентичны рассмотренным выше.

Размер уставного капитала в данном случае составляет 5 млн рублей (ч. 7.1 ст. 5 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ).

Наименование компании должно содержать словосочетание «микрокредитная компания». В сокращенном названии допустимо использовать сочетание букв «мкк» и указание на организационно-правовую форму (ч. 16 ст. 5 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ).

И микрокредитные, и микрофинансовые компании начисляют проценты за пользование заемными средствами. При этом недопустимо начисление свыше 0,8 процента в день (ч. 23 ст. 5 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ).

Отличия микрофинансовых компаний от микрокредитных

Банк России на своем официальном сайте cbr.ru разместил информацию об основных различиях указанных видов организаций.

Пожалуй, самым важным для потребителей различием является максимальная сумма, которую можно получить у них в кредит:
• дли микрокредитной компании она составит всего 500 тыс. рублей;
• микрофинансовой — это уже 1 млн рублей.

Для организаций и ИП в обоих случаях могут предоставить заем на сумму не более 5 млн рублей.

Различны и минимальные размеры уставных капиталов у сравниваемых компаний.

Микрокредитные компании, в отличие от микрофинансовых, не вправе привлекать средства физических лиц, которые не являются их учредителями.

Кроме того, микрокредитные компании не могут выпускать и размещать облигации.

В отношении микрофинансовой организации осуществляется более жесткий контроль со стороны регулятора. Тогда как в отношении микрокредитной компании он осуществляется только в определенных случаях, а именно (ч. 5 ст. 7.2 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ):
• она не является членом саморегулируемой организации (СРО) МФО;
• при осуществлении Банком России надзорных функций в отношении деятельности СРО, членом которой она является;
• размер активов компании и (или) сумма задолженности по договорам займа перед ней превышают определенные нормативным актом Банка России значения (Указание Банка России от 09.12.2020 № 5656-У);
• осуществление надзора за соблюдением организацией требований относительно порядка и сроков рассмотрения обращений физических и юридических лиц (ст. 9.1 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ).

К слову, для рассматриваемых компаний установлено право на изменение вида организации. Для этого необходимо подать соответствующее заявление. По результатам его рассмотрения Банк России внесет изменения в реестр микрофинансовых организаций (ч. 8, 9 ст. 5 Федерального закона от 02.07.2010 № 151-ФЗ).