Налоговики в ходе «камералки» обнаружили завышение вычетов по НДС по сделкам с сомнительными контрагентами. Для сбора доказательств нарушения норм НК РФ фискалы проводят дополнительные мероприятия, в том числе:
- допрашивают руководство и учредителей контрагентов, включая бывших, для подтверждения их реальности или номинальности и установления фактических бенефициаров;
- допрашивают сотрудников, включая директоров и главных бухгалтеров, об обстоятельствах сделок;
- допрашивают или истребуют у собственников помещений, где зарегистрированы контрагенты, документы и данные о фактическом местонахождении последних;
- проверяют регистрационные дела контрагентов, а также соцсети близких родственников сотрудников фирм на наличие взаимосвязей и подконтрольности, например, в виде общих активов.
Вы можете оставить первый комментарий